Отсрочка платежа

Контроль просроченной задолженности.

В процессе хозяйственной деятельности часто (особенно в последнее время) в договорах с контрагентами указывается максимальное количество дней отсрочки платежа или поставки, а также санкции в случаях превышения этих сроков. Поэтому возникает необходимость оперативно контролировать отсрочки платежей или поставок. В программе 1с Бухгалтерия 8 есть возможность вести взаиморасчеты с детализацией до документа, в этом случае можно получить необходимую информацию о cроках задолженности с помощью отчетов входящих в состав программы.

Однако метод ведения учета взаиморасчетов с детализацией до документа имеет ряд неудобств. Основное неудобство заключается в необходимости (в некоторых случаях) разнесения оплат между документами. Процедура разнесения оплат требует серьезных затрат времени, критична к последовательности ввода документов, также увеличивает размер базы данных. Поэтому часто ограничиваются детализацией взаиморасчетов до договора или вообще контролируют взаиморасчеты в целом по контрагенту. Для удобства контроля отсроченной задолженности в случае отсутствия детализации взаиморасчетов до документа и предлагается данный внешний отчет для 1с бухгалтерии 8 .

Алгоритм работы отчета следующий: Определяется сумма долга контрагента, как остаток на определенном счете с определенной аналитикой. Например остаток 15 тыс. руб. на счете 62 у контрагента ООО "Рога и Копыта" по договору №1. Затем эта сумма разносится по документам, увеличивающим долг контрагента, начиная с самых поздних документов за выбранный период. Например, если в выбранном периоде три документа - ОтгрузкаТоваров от 1 сентября на 10 тыс. руб., ОтгрузкаТоваров от 1 августа на 8 тыс. руб., ОтгрузкаТоваров от 1 июля на 10 тыс. руб., то 10 тыс.руб. долга разнесутся на документ от 1 сентября и остаток долга 5 тыс. руб. разнесется на документ от 1 августа. Дата последнего документа (самого раннего) и будет датой начала задолженности контрагента. В нашем примере - 1 августа.

Перед формированием отчета необходимо выбрать свое юрлицо, счета учета взаиморасчетов с контрагентами, период просмотра документов. Если выбрать слишком маленький период, то в него может не попасть документ, с которого началась задолженность. В этом случае в результатах отчета будет сообщение «более ХХХ дней». Где ХХХ – размер периода просмотра документов. Если выбрать слишком большой период, то может существенно возрасти время формирования отчета.

Отсрочка платежа

Если выбирать детализацию до договора, то результаты отчета будут отличаться от результата по контрагенту в целом, так как сумма долга по договору будет распределяться по документам в пределах договора.

Отчет позволяет проконтролировать как своих должников, так и свои собственные долги на предмет просрочки платежей или отгрузок. В этом случае алгоритм отчета зеркально изменяется. В настройках отчета при этом необходимо проверить счета учета взаиморасчетов и при необходимости изменить их.

Отсрочка платежа

Для обоснования результатов отчета выводится весь список документов формирующих долг. Поэтому в сомнительных случаях легко проконтролировать результаты отчета вручную.

Отсрочка платежа

Для удобства учета в программе Бухгалтерия 1с8, в договорах с контрагентами лучше указывать число дней отсрочки в календарных днях, так как в конфигурации нет простого механизма разделения на рабочие (банковские) и не рабочие дни.

Для удобства сверки просроченной задолженности с контрагентами необходимо чтобы даты документов у контрагентов совпадали с датами документов в вашей информационной базе.

Обсудить статью в блоге.

Вернуться на главную страницу

Используются технологии uCoz